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Que es el riesgo retenido
El riesgo retenido se refiere a la porción de riesgo que una empresa decide mantener en su balance en lugar de transferirla a través de seguros u otras medidas de cobertura financiera. Este concepto es clave para entender cómo las empresas gestionan sus exposiciones al riesgo de una manera estratégica.
Importancia del riesgo retenido
El riesgo retenido juega un papel fundamental en la gestión de riesgos empresariales, ya que determina cuánto riesgo está dispuesto a asumir una empresa. Las razones para retener el riesgo pueden variar, incluyendo:
- Ahorrar en costos de seguros
- Tomar ventaja de los potenciales beneficios asociados con el riesgo
- Falta de opciones adecuadas en el mercado para transferir el riesgo
Cómo calcular el riesgo retenido
Calcular el riesgo retenido implica determinar cuánto riesgo un negocio ha decidido no transferir. Este cálculo puede ser modelado matemáticamente usando diversas fórmulas. Un método común es a través de la fórmula:
- \[ R_r = R_t - R_s \]
- donde: \t
- \( R_r \) es el riesgo retenido \t
- \( R_t \) es el riesgo total identificado \t
- \( R_s \) es el riesgo que ha sido transferido
Imagina que una compañía enfrenta un riesgo total de 100,000 unidades monetarias pero decide transferir 70,000 a través de seguros. Utilizando la fórmula de riesgo retenido:
\[ R_r = 100,000 - 70,000 = 30,000 \]En este caso, la empresa ha decidido retener 30,000 unidades monetarias de riesgo.
Mantener algo de riesgo puede permitir a las empresas ser más proactivas en la monitorización de riesgos y respuestas rápidas a eventos adversos.
Una de las teorías detrás de mantener riesgo es el enfoque de la 'paradoja de la aversión al riesgo'. En situaciones donde los riesgos aparentemente normales son bajos, las empresas pueden beneficiarse de retener ciertos riesgos. Esto se conoce como la diversificación interna del riesgo:
- Algunas empresas pueden encontrar que mantener cierta cantidad de riesgo percibido disminuye su exposición general, gracias a la interacción con otros factores de riesgo que pueden mitigarse internamente o a lo largo de sus operaciones.
- Este enfoque puede crear eficiencias que una gestión estrictamente aversa al riesgo podría no lograr.
Definicion de riesgo retenido
El riesgo retenido es aquel riesgo que una empresa decide no transferir a terceros, como aseguradoras, y en cambio lo mantiene dentro de sus propias operaciones. Esto implica que la empresa está dispuesta a asumir los impactos financieros y operativos que puedan derivarse de dicho riesgo.
Beneficios del riesgo retenido
Algunos beneficios que una empresa puede experimentar al retener riesgos incluyen:
- Ahorro en costos de primas de seguros
- Mayor control sobre la gestión del riesgo
- Beneficios potenciales de situaciones controladas
Retener riesgos puede ser parte de una estrategia más amplia de diversificación de riesgos que permita a una organización beneficiarse de su experiencia y recursos internos para mitigar posibles impactos. Este enfoque se basa en la idea de que algunas empresas, debido a su conocimiento específico del sector, pueden gestionar los riesgos de manera más eficiente y menos costosa internamente que cualquier entidad externa.
Supongamos que una empresa de tecnología enfrenta un posible riesgo de ciberataques que cuesta potencialmente 500,000 unidades monetarias. En lugar de externalizar completamente este riesgo a través de seguros, decide gastar 200,000 en mejorar su ciberseguridad interna, reteniendo así el resto del riesgo. Esto le permite a la empresa no solo ahorrar en primas de seguros a largo plazo sino también mejorar su infraestructura tecnológica.
Algunos sectores, como la tecnología, suelen ser más propensos a encontrar oportunidades cuando retienen ciertas cantidades de riesgo.
Que significa retener un riesgo
En el ámbito de la gestión empresarial, retener un riesgo es una decisión estratégica que implica que una empresa decide asumir ciertos riesgos en lugar de transferirlos a terceros. Esta práctica puede ser beneficiosa para algunas empresas, pero también implica una responsabilidad significativa.
Razonamiento detrás de la retención de riesgos
Decidir retener un riesgo puede basarse en varias razones estratégicas:
- Costo de transferencia: Puede ser más costoso transferir el riesgo que retenerlo.
- Control: Mantener el control total sobre cómo se maneja el riesgo.
- Beneficios potenciales: Algunas decisiones riesgosas pueden generar beneficios significativos.
Considera una empresa que enfrenta una amenaza de alteración en su cadena de suministro, con un costo potencial de 200,000 unidades monetarias. La aseguradora ofrece cubrir este riesgo por una prima de 50,000 unidades monetarias anuales. La empresa decide invertir 30,000 en logística interna para reforzar su cadena de suministro, reteniendo el riesgo pero reduciéndolo, y ahorrando 20,000 en costos de primas.
Riesgo Retenido: Es la porción de riesgo que una empresa decide mantener en su balance, enfrentando sus posibles consecuencias de manera directa.
A veces, las empresas que conocen bien su industria pueden gestionar riesgos mejor que terceros, lo que hace atractivo retener ciertos riesgos.
Existen matemáticas avanzadas que pueden ayudarte a determinar la cantidad óptima de riesgo a retener.
Utilizando conceptos de teoría de probabilidad y estadística, las empresas pueden calcular el valor esperado del riesgo retenido mediante la fórmula matemática:\[E(R_r) = \text{Probabilidad de ocurrencia} \times \text{Impacto esperado} - \text{Costo de mitigación interna}\]
Por ejemplo, si un riesgo tiene un 10% de probabilidad de ocurrir con un impacto de 1,000,000 unidades monetarias y el costo de mitigación interna es de 50,000, el valor esperado sería:
\[E(R_r) = 0.10 \times 1,000,000 - 50,000 = 100,000 - 50,000 = 50,000\]
Esto muestra el análisis que se debe realizar para tomar decisiones informadas sobre la retención de riesgos.
Ejemplo de riesgo retenido
Un ejemplo claro de riesgo retenido es cuando una empresa elige no asegurar sus vehículos de empresa contra ciertos daños. En lugar de pagar primas de seguro, reserva una cantidad específica de fondos para cubrir cualquier gasto que pueda surgir por accidentes menores. Esta práctica es común en empresas que tienen una gran flota de vehículos y desean mantener el control de los costos.
Supongamos que una compañía de logística enfrenta el riesgo de daños en su flota, calculado en 500,000 unidades monetarias anuales. En lugar de asegurarlos, decide establecer un fondo de emergencia de 200,000 unidades monetarias, reteniendo así el riesgo restante. Esto le permite ahorrar en costos de seguros mientras administra pequeñas reparaciones internamente.
La decisión de retener riesgos puede estar sustentada en cálculos complejos de probabilidad y costo-beneficio. Considerando el riesgo calculado y el ahorro potencial en primas de seguro, las compañías aplican fórmulas como:
\[E(R_r) = P_o \times I_e - C_m\]
donde \(E(R_r)\) representa el valor esperado del riesgo retenido, \(P_o\) es la probabilidad de ocurrencia del riesgo, \(I_e\) es el impacto esperado, y \(C_m\) es el costo de mitigación interna.
riesgo retenido - Puntos clave
- Definición de riesgo retenido: Es el riesgo que una empresa decide no transferir a terceros, como aseguradoras, y lo mantiene dentro de sus operaciones.
- Que significa retener un riesgo: Implica que la empresa asume sus propios riesgos en lugar de transferirlos a terceros, manteniendo control sobre la gestión de los mismos.
- Cálculo del riesgo retenido: Se calcula mediante la fórmula
R_r = R_t - R_s, dondeR_res el riesgo retenido,R_tel riesgo total identificado, yR_sel riesgo transferido. - Ejemplo de riesgo retenido: Una empresa que opta por no asegurar sus vehículos contra ciertos daños y destina fondos para cubrir gastos por accidentes menores.
- Importancia del riesgo retenido: Permite ahorro en costos de seguros y puede generar beneficios estratégicos si se gestiona adecuadamente.
- Beneficios del riesgo retenido: Mayor control sobre la gestión del riesgo y potencial ahorro en primas de seguros.
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